2025 연말정산 올해부터 달라집니다
- 신용카드를 많이 사용하면 최대 100만 원 공제 혜택!
작년 대비 5% 이상 사용하면 최대 100만 원을 추가로 공제받을 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?
- 영화 관람료도 공제 대상!
올해부터 총 급여 7,000만 원 이하 근로자 대상으로 영화비도 공제되는데요.
매년 조금씩 달라지는 직장인 절세방법, 연말정산 소득공제 환급 많이 받는 법, 13월의 보너스 많이 챙기는 법 등 가장 최신 소식들로만 제대로 총정리합니다 🙂
이 글 하나만 살펴봐도 연말 정산 걱정은 문제없을 거예요!! 자 그럼 편리한 이직 취업을 돕는 채용플랫폼 그룹바이와 함께하는 2025 연말정산 소득공제 총정리 가이드 시작해 볼까요? 😀
그거 아세요? 미리 확인하는 연말정산 환급금 조회
연말정산 환급금 조회 방법은 뭘까요? 홈택스 or 손택스에서 공제 내역을 먼저 확인한 후 ‘예상세액 계산기’를 통해 바로 확인할 수 있는데요. 환급금 지급일은 빠르면 2월, 늦으면 3월 월급날이 된답니다 🙂
환급 예상 금액을 확인하고 계획을 세우는 것이 절세에서 가장 중요한 일인데요!
11월 중순부터 연말정산 미리 보기 서비스로 환급 예상 금액을 확인할 수 있어요 🙂
특히 맞벌이 부부라면 1~9월 소비 내용을 분석하고, 공제 항목을 나누어 최적의 환급액을 확보하는 것이 좋답니다!
11월 5일부터 연말정산 미리 보기 서비스를 오픈했어요!
– 공제 이력이 없더라도 혜택 대상일 가능성이 높은 근로자 52만 명에게 ‘맞춤형 안내’도 제공된다고 해요.
– 연말정산은 매년 1월 급여에서 공제된 세금과 실제 부담해야 할 세금을 비교해 정산하는 걸 뜻합니다. 그래서 실제로 연말정산을 하면 ’13월의 월급’이 들어올 수도, 반대로 세금을 추가로 납부해야 하는 상황이 생길 수도 있답니다 😉
– 2025년부터는 특히 카드 사용액, 월세 공제 여부, 부양가족 변화 등 개인별 상황을 시뮬레이션으로 제공하여 절세 전략을 세우기 쉽게 설계했다고 해요!
연말정산 환급금은 국세청 홈택스의 연말정산 간편계산기로 계산할 수 있는데요!
이때 필요한 값은 아래 3가지입니다. (하지만 모의계산으로 실제 환급금과 상이할 수는 있어요)
- 총 급여액
- 기납부세액
- 본인의 인적공제
나의 총 급여액과 기납부세액은 어디서 확인할까요?
국세청 홈택스 > 마이홈 > 소득·세금 조회 메뉴에서 근로소득 지급명세서를 조회하면 확인할 수 있어요!
직장인 연말정산 총정리
하나하나 다 따져가며 챙기는 게 사실 귀찮지만 조금이라도 연말정산 환급 많이 받고 싶다면 이 글을 끝까지 읽어보세요!
연말정산 환급 많이 받는 방법 : 소득공제, 세액공제
연말정산 환급을 가장 많이 받는 방법은 딱 2가지입니다!
첫 번째. 총 소득(과세표준)을 낮춘다(세금 계산의 기준이 되기 때문)
하지만 세금 적게 내겠다고 버는 돈을 줄일 수는 없는 현실입니다 🙂
‘소득공제’를 받을 수 있는 신용카드, 체크카드, 현금영수증을 활용하면 총 소득이 줄어드는 것처럼 혜택을 누릴 수 있어요!
두 번째. 올해 뱉어내야 할 세금(산출 세액)을 낮춘다
‘세액공제’를 받을 수 있게 신용카드, 체크카드와 같은 지출 수단을 관리해서 연말정산 소득공제를 최대한 받는 것에 집중하는 방법이 있습니다! 세액공제는 내야 할 세금 자체가 줄어드는 것을 의미합니다.
살면서 숨만 쉬어도 돈 나갈 곳 투성이잖아요 ;D 그래서 별도로 금융 상품이나 세금 정책을 하나하나 찾아보며 챙기는 것보다 가장 간편하고 효과적으로 세액공제 혜택을 받을 수 있는 지출 수단 관리는 필수겠죠?
연말정산 소득공제 최대한 많이 받는 꿀팁 대방출!!
앞서 말씀드린 것처럼 지출 수단 관리는 필수인데요! 최소한 소득공제율과 연간 한도는 알고 있어야 모든 혜택을 야무지게 챙길 수 있어요!
급여의 25% 이하로 사용한 금액은 공제 대상에 포함되지 않습니다.
ex. 연봉이 4,000만 원인 경우 → 1,000만 원을 “초과하는 카드 사용액이 공제 대상”
그렇기 때문에 소득공제를 최대한 활용하려면 연간 카드 사용 금액이 총 급여의 25%를 넘는지 확인하는 것이 중요해요!
아래 표에서 확인할 수 있듯이, 총 급여 7천 이하는 카드 소득공제는 최대 300만 원까지 가능합니다!
| 구분 | 내용 | |
| 결제수단별 공제 대상 금액 | 근로자 기본 공제 대상자가 사용한 신용 · 체크카드 및 현금영수증 사용 금액 중 근로자 총 급여액의 25%를 초과하는 금액 | |
| 결제수단 | 소득공제율 | |
| 신용카드 | 사용금액의 15% | |
| 체크 · 선불카드 | 사용금액의 30% | |
| 현금영수증 | 사용금액의 30% | |
| 연간 기본 공제 한도 확인 | – 총 급여 7000만 원 이하 : 300만 원 – 총 급여 7000만 원 초과 : 250만 원 – 근로자 연간 총 급여의 20% 한도 | |
이렇게 표만 보면 잘 안 와닿을 수 있어요!
먼저 본인의 총 소득과 총 지출 금액을 적어보세요.
예를 들어 총 급여액은 4,000만 원이고, 1년에 약 2,000만 원을 지출하는 편이라면 다음과 같습니다!
- 총 급여액 계산 = 세전 연봉, 상여 등을 포함한 “연간 근로 소득 – 비과세 식대 등의 수당”
- 총 급여액의 25% 계산 = 4,000만 원 * 25% = 1,000만 원
- 전략 1: 연 1,000만 원까지는 신용카드 사용
- 총 급여의 25%까지는 체크카드와 신용카드 사용액에 공제 차이가 없으므로, 일반적으로 혜택 좋은 신용카드를 사용하는 게 유리해요!
- 총 급여액의 공제 한도 계산 = 총 급여액 4,000만 원의 공제 한도는 300만 원(위 표 연간 기본 공제 한도 확인 내용 참고)
- 전략 2: 본인의 연간 지출 규모(2,000만 원)에서 최대한 공제를 많이 받고 싶다면, 체크카드로 1,000만 원을 더 사용하세요!
- 체크카드 지출 1,000만 원 * 30%(체크카드의 소득 공제율) = 300만 원 (공제 한도)
- 만약 돈 쓸 일이 너무 많아서 예상했던 연간 지출이 25% 이상 범위에(공제 한도 가능 구간) 들어가면, 공제율이 높은 체크카드를 사용하는 것이 유리해요!
- (체크카드 공제율은 30%, 신용카드 공제율은 15%) 체크카드로 1,000만 원을 사용하면 한도 300만 원을 채울 수 있지만, 신용카드로 한도를 채우려면 총 2,000만 원을 지출해야 해요…!
제대로 이해하고 넘어가기 위해 한 번 더 표로 정리해 볼까요?
| 총 급여 | ||
| 7000만 원 이하 | 7000만 원 이상 | |
| 기본 공제 한도 | 300만 원 | 250만 원 |
| 추가 공제 한도(대중교통, 전통시장, 도서 공연) | 300만 원 | 200만 원 |
총 급여에 따라 소득공제 한도가 다르며, 일반 카드 사용 공제는 최대 300만 원까지 적용되는데요.
| 신용카드 | 체크카드 | |
| 소득공제율 | 15% | 30% |
| 공제 제외 항목 | 있음 (해외 사용액, 보험료 등) | |
| 사용 전략 | 총 급여의 25%까지 사용 | 총 급여의 25% 초과분부터 사용 |
| 결제 한도 | 카드사 승인 | 계좌 잔액 내 |
| 특징 | 포인트 적립 할인 혜택무/유이자 할부 가능 | 높은 소득공제율지출 관리 용이 |
참고로 카드 소득공제는 중복 적용이 안됩니다!
모든 금액이 카드 소득공제가 되는 게 아니에요. 세액공제와 중복되는 경우에는 소득공제 항목에서 제외되거든요! 예외도 있으니 함께 체크해 보아요 🙂
* 월세: 월세의 경우에는 세액공제 한도를 초과한 금액은 소득공제로 적용 가능합니다. 다만 월세 세액공제 한도를 확인해야 하는데요.
– 총 급여 5,500만 원 이하: 월세액의 17% 세액공제
– 총 급여 5,500만 원 초과 ~ 8,000만 원 이하: 월세액의 15% 세액공제
※ 월세액은 연 1,000만 원까지 공제 가능합니다.
* 교육비 & 의료비: 세액공제 중복 적용 가능
– 의료비: 의료비 세액공제 + 신용카드 소득공제 모두 가능
– 교육비: 미취학 아동 학원비의 경우에는 교육비 세액공제 + 신용카드 소득공제 중복 적용 가능
의료비 · 교육비 · 월세 외에도 기부금 등 세액공제 항목을 활용하면 환급액이 증가해서 혜택을 받을 수 있어요!
| 구분 | 소득공제 제외 항목 | 비고 |
| 세금·공과금 | 국세, 지방세, 전기 요금, 수도요금, 가스 요금, 아파트 관리비, 도로 통행료 | 하이패스 결제도 제외됨 |
| 통신비 | 휴대전화 요금, 인터넷 사용료 | 스마트폰 기기값 할부금은 공제 가능 |
| 자동차 구입비 | 신차 구매 비용, 자동차 리스료 | 중고차 구매는 10% 공제 가능 |
| 보험료 | 건강보험, 국민연금, 생명·손해보험료 | 보장성 보험은 세액공제 대상 |
| 해외 결제 | 해외 현지 결제, 해외 직구, 면세점 물품 구매 | 면세점(출국자면세점·기내면세점) 포함 |
| 상품권·기프트카드 | 상품권, 기프트카드, 기프티콘 | – |
| 교육비 | 유치원·초·중·고·대학 등록금, 보육비 | 취학 전 아동 사설학원비는 공제 가능 |
| 월세액 | 월세 세액공제를 받은 금액 | 세액공제 초과분은 소득공제 가능 |
| 법인·사업소득 관련 비용 | 회사 비용, 업무 관련 결제 | 사업비·법인 비용은 공제 대상 아님 |
| 고향사랑기부금 | 이미 세액공제를 받은 기부금 | – |
| 가상자산 거래 수수료 | 가상자산 매도·매수·교환 수수료 | 2024년부터 제외 |
그런데 잠깐! 모든 사람이 연말정산 환급을 받을 수 있나요?
결론부터 말씀드리자면, 4대 보험에 가입된 근로자는 모두 연말정산 대상입니다! 근로 유형별로 자세히 함께 살펴볼까요?
| 근로 유형 | 연말정산 대상 여부 | 비고 |
| 근로자, 계약직 포함(현 직장 근무 중일 시) | O | 이직 시 이전 직장 원천징수영수증 제출 필요 |
| 아르바이트(3개월 이상 근무 & 4대 보험 가입 시) | O | 소득세 3.3% 원천징수 알바는 종합소득세 신고 필요 |
| 창업자 | X | 5월 종합소득세 신고 진행 |
| N잡러(본업: 연말정산, 부업: 종합소득세 신고) | O | 정기 소득 > 사업 소득비정기 소득 > 기타소득 |
연말정산은 기본적으로 4대보험에 가입되어 있는 근로자를 기준으로 합니다! 3.3% 소득세만 적용되는 일용직이나 프리랜서는 연말정산을 할 필요가 없는데요 🙂
요즘 N잡러 대세죠? 부업이 근로소득(직장) 형태라면 연말정산을 할 수 있지만, 만약 재직 중인 회사에 알리고 싶지 않은 경우에는 5월 종합소득세 신고를 진행하시면 됩니다.
부업을 위해 사업자등록이 되어 있다면 사업소득으로 신고하세요! (프리랜서, 콘텐츠 창작자, 1인 사업자는 보통 사업소득으로 신고)
중간에 퇴사한 중도퇴사자는 어떻게 해야하나요?
재직 기간 중에 사용한 금액만 공제대상이기 때문에, 중간에 퇴사한 중도퇴사자 연말정산 관련해서는 다음 글에서 자세하게 집중적으로 다루겠습니다!
즉,소득공제는 회사에서 근로를 한 기간인 입사일부터 퇴사일까지의 재직 기간 중 사용한 카드 결제 금액에 대해서만 적용되는 점 잊지 말아 주세요 🙂 입사 전(구직 기간)이나 퇴직 후 공백기에 사용한 금액은 소득공제 대상에서 제외되거든요!
직장인 연말정산 준비하는 방법까지 총정리 가이드
가장 중요한 건 연말정산 시기와 환급받는 일정이겠죠? 연말정산은 보통 1월 중순부터 2월 중순까지 약 1달 동안 진행되고, 연말정산 환급은 2~3월 급여에 포함되게 됩니다.
연말정산 기간에는 간소화 자료 일괄 제공 서비스를 이용하면 간편하게 제출할 수 있어요!
[ 연말정산 간소화 서비스 이용 방법 ]
1) 회사측에서 먼저 연말정산 대상 근로자 명단 → 홈택스에 등록
2) 홈택스(또는 손택스 앱)에서 근로자는 → 본인 인증 후 자료 제공 동의
3) 회사측에서 국세청 자료를 받아서 → 연말정산 신고 완료
[ 연말정산 환급금 지급일: 2~3월 ]
연말정산 환급금은 보통 2월 말에서 3월 초 사이에 근로자의 급여일에 맞춰 지급되는데요. 혹시 기업이 부도·폐업했거나 임금체불로 인해 개인이 직접 신청한 경우에는 3월 말까지 지급됩니다.
| 연말정산 전 | 연말정산 기간 | 연말정산 이후 | |
| 기간 | 11월~12월 | 1월 중순~2월 중순 | 2월~3월 |
| 체크리스트 | 연말정산 미리 보기 | 연말정산 간소화 서비스 | 연말정산 환급금 조회 |
| 주요 내용 | 예상 세액 계산(1~9월 신용카드 사용액 기준) 맞벌이 부부 공제 확인공제 항목 점검(월세·교육비·중소기업 취업자 감면 등 ) | 간소화 자료 일괄 제공 서비스자료 제출 및 동의 | 예상 세액 계산 → 홈택스 예상세액 계산하기 활용 실제 환급금 확인 → 2월~3월 급여 명세서에서 (-) 표기된 금액 확인 |
직장인 연말정산 절세방법까지 챙겨주는
커리어와 이직 취직 준비에 도움 팍팍!! 양질의 콘텐츠만 제공하는 그룹바이에서
3초 가입, 기존 이력서 업로드 후 3분 자동 완성 프로필만 등록 후
원하는 조건의 기업에서 먼저 스카우트 제안을 먼저 받아보세요!
>> 그룹바이에서 내가 원하는 조건 설정하고 그에 딱 맞는 알짜 기업 정보만 확인하기
+ 여기에 하나 더!! 연봉 진단 서비스까지 😀
✅내 연봉 수준 진단하고 더 좋은 조건과 연봉으로 스카우트 기회 열어두기
